為做好現(xiàn)金管理，減少現(xiàn)金使用，保護(hù)現(xiàn)金安全，杜絕違法亂紀(jì)行為，防止現(xiàn)金丟失被盜，制定本規(guī)定。
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? ? ? ? 第一條??出納員必須嚴(yán)格執(zhí)行國家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策和紀(jì)律，遵守現(xiàn)金管理制度，認(rèn)真履行崗位責(zé)任，自覺接受銀行監(jiān)督。
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? ? ? ? 第二條??具體辦理各項(xiàng)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，收付款項(xiàng)必須按規(guī)定的程序及審核后的憑證辦理。出納員不得自制憑證，自行收支款項(xiàng)。收支款項(xiàng)后，必須在記賬憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記及個(gè)人印章。
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? ? ? ? 第三條??現(xiàn)金使用范圍：?
? ? ?（一）職工工資、津貼；
(二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；
(三）各種勞保，福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出；
(四）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；
(五）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出，結(jié)算起點(diǎn)定為1千元。
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? ? ? ? 第四條??設(shè)置“現(xiàn)金”會(huì)計(jì)科目，建立現(xiàn)金日記賬簿，根據(jù)已經(jīng)收訖、付訖的收付款憑證，及時(shí)逐筆登記現(xiàn)金日記賬，每日終了結(jié)出余額，確保賬面余額同庫存現(xiàn)金核對相符。
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? ? ? ? 第五條??不準(zhǔn)以白條借據(jù)抵頂庫存現(xiàn)金。?
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? ? ? ? 第六條??嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，收入現(xiàn)金必須及時(shí)存入銀行，不得坐支和挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)超出規(guī)定限額存放現(xiàn)金。??????
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? ? ? ? 第七條??嚴(yán)格控制大額業(yè)務(wù)現(xiàn)金結(jié)算，原則上1千元以上的業(yè)務(wù)不允許用現(xiàn)金進(jìn)行結(jié)算。?
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? ? ? ? 第八條??存取現(xiàn)金必須兩人以上，1萬元以上必須派專車存取，確?，F(xiàn)金和人員安全。?
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? ? ? ? 第九條??出納員要保管好保險(xiǎn)柜、鑰匙、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”印戳，以及個(gè)人印章等物品。?
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?第十條??每次收付大筆現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)當(dāng)兩人復(fù)點(diǎn)、核驗(yàn)，以確?，F(xiàn)金數(shù)目準(zhǔn)確，防止假鈔流通。?
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? ? ? ? 第十一條??出納員結(jié)賬時(shí)如發(fā)現(xiàn)有長款、短款情況，必須在當(dāng)日上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，并及時(shí)查找長款、短款原因，妥善處理。?
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? ? ? ? 第十二條??本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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